🇺🇸Санкции: карта маршрутов для частного лица, банка и структуры

Санкционный ландшафт меняется быстрее любой другой темы, которая касается частного капитала: перечни пополняются еженедельно, пакеты ЕС выходят по нескольку раз в год, разъяснения регуляторов переписываются. Поэтому каждая цифра, номер пакета и статус ниже приведены по состоянию на 2026-08-28 и требуют сверки с первоисточником перед использованием.

Карта описывает правовой ландшафт и комплаенс-последствия для добросовестного держателя капитала: какие режимы существуют, кто их ведёт и что именно они запрещают. Обход ограничений сам по себе образует нарушение и в США, и в ЕС, а попытка формально переоформить актив входит в перечень признаков, по которым регулятор такую сделку и распознаёт.

В санкционный периметр человек входит с одной из пяти сторон: собственное имя в перечне, зависший или замороженный платёж, отказ банка, структура владения с обозначенным участником, страна регистрации контрагента. Юридически это пять разных процедур — с разными органами, сроками и формами обращения. Цена ошибки измеряется месяцами: петиция об исключении из списка не разморозит платёж; лицензия на операцию не вернёт закрытый счёт.

Концепция

Ограничения делятся на две несовпадающие группы. Списочные меры бьют по конкретному лицу: американский SDN List блокирует имущество, в котором у обозначенного лица есть интерес, консолидированный перечень ЕС по регламенту 269/2014 требует заморозки средств, принадлежащих такому лицу или контролируемых им. Секторальные меры запрещают вид операции, товара или услуги независимо от того, значится ли контрагент в каком-либо перечне; такой платёж отклоняют с возвратом отправителю, минуя блокировку.

Разница в последствиях принципиальна. Блокировка в США переводит деньги на отдельный блокированный процентный счёт, и возврат отправителю запрещён. Заморозка в ЕС и Великобритании оставляет средства там, где они лежат: счёт остаётся счётом клиента, проценты начисляются, распоряжение исключено. Заморозка не переносит право собственности и не имеет срока — она длится до делистинга или до лицензии. Конфискация — отдельный акт с собственным основанием, и смешение режимов рождает не тот запрос. Механику обеих моделей разбирает санкционный скрининг.

Что санкциями не является

Четыре режима читатели смешивают постоянно, хотя они опираются на разные нормы, ведутся разными органами и дают разные последствия.

Практический вывод: отказ банка чаще всего приходит из второй строки таблицы, а не из первой. Запрет адресован конкретным категориям лиц; всё сверх этого — риск-политика банка, договорное решение, которое по санкционным основаниям не обжалуется. Процедуру на стороне банка описывает AML и KYC для частного клиента, состав досье — происхождение средств, а сценарий разрыва отношений — закрытие банковского счёта.

Кого норма связывает и о чём сообщают без запроса

До всех тестов ниже стоят два вопроса, и карта маршрутов обязана их развести: дотягивается ли норма до вас вообще и обязывает ли она действовать, а не просто воздерживаться. Ни один из ответов не зависит от того, являетесь ли вы адресатом меры.

Периметр по нексусу

Охват идёт по нексусу, а не по месту жительства. Статья 17 регламента (ЕС) № 269/2014 применяет заморозку на территории Союза, на борту любого воздушного или морского судна под юрисдикцией государства-члена, к любому гражданину государства-члена внутри и вне Союза, к любому юридическому лицу, учреждённому по праву государства-члена, и к любому юридическому лицу «in respect of any business done in whole or in part within the Union».

Американский периметр проходит через U.S. person: 31 CFR 587.314 определяет его как гражданина США, постоянного резидента, юридическое лицо, учреждённое по праву США, включая его зарубежные филиалы, и любое лицо, находящееся в США. Британский периметр проходит через United Kingdom person — гражданина Великобритании либо лицо, учреждённое по праву любой части Соединённого Королевства, — которого статья 21 Закона о санкциях и противодействии отмыванию денег 2018 года (Sanctions and Anti-Money Laundering Act 2018) достаёт и за поведение вне Великобритании. Кипрская компания, управляемая из Дубая, остаётся внутри европейского периметра, а живущий там британский гражданин — внутри британского; где сидит корпоративный слой, разбирают холдинговые структуры.

Обязанности со сроками

Второй вопрос порождает обязанности со сроками, которые исполняются независимо от того, спросил ли кто-нибудь.

Таблицу читают как календарь, а не как список: каждая строка отсчитывается от события, а не от запроса. Две из них сильнее всего задевают частную структуру. Собственное сообщение обозначенного лица — не любезность: статья 9(3) регламента 269/2014 предусматривает, что несделанное сообщение по статье 9(2) считается участием в действиях, целью или следствием которых является обход мер, — и молчание превращается ровно в то, от чего эта страница предостерегает.

А статья 8a регламента (ЕС) № 833/2014 требует от лиц ЕС «undertake their best efforts to ensure that any legal person, entity or body established outside the Union that they own or control does not participate in activities that undermine» меры: обязанность лежит на европейской материнской компании и исполняется управлением и документированной процедурой, а не дистанцией. Директива (ЕС) 2024/1226 от 24 апреля 2024 года со сроком имплементации до 20 мая 2025 года делает и обход, и несообщение обозначенного лица уголовными составами по всему Союзу. Кто внутри частной структуры фактически несёт эти обязанности — доверительный собственник, корпоративный директор, family office — изложено в фигурах trustee и protector, а политики, скрининг и аудит, которыми они доказываются, — в комплаенс-стеке.

Правило 50% в США и критерий принадлежности и контроля в ЕС

Здесь проходит самая дорогая ошибка в структурировании, потому что два теста звучат похоже и работают по-разному.

Схема ниже показывает две конфигурации владения: сложение долей с передачей блокировки вниз по цепочке и контроль без доли, который срабатывает только в ЕС.

Американское правило 50% сформулировано в Revised Guidance OFAC от 13 августа 2014 года: организация считается заблокированной, если обозначенные лица владеют в ней 50% или более в совокупности, прямо или косвенно. Доли нескольких обозначенных лиц складываются — 25% плюс 25% дают заблокированную организацию. Контроль без владения само правило 50% не запускает: OFAC прямо указывает, что организация, контролируемая обозначенным лицом, но не принадлежащая ему на 50% и более, автоматически заблокированной не становится, хотя OFAC вправе обозначить её отдельно, а сделки с обозначенным лицом, действующим от имени необозначенной организации, для американских лиц запрещены в любом случае.

Европейский тест шире. По Best Practices Совета ЕС ST 11623/24 от 3 июля 2024 года заморозке подлежат средства, принадлежащие обозначенному лицу, находящиеся у него, а также им контролируемые. Владение — 50% и более прав собственности или мажоритарный интерес, с той же агрегацией долей: 30% у одного обозначенного лица и 25% у другого дают принадлежность.

Контроль оценивается по восьми критериям, каждого из которых достаточно:

1. Право назначать или смещать большинство органа управления.
2. Фактическое назначение такого большинства своими голосами.
3. Контроль большинства голосов по соглашению с другими участниками.
4. Право на доминирующее влияние по договору или уставу.
5. Фактическая возможность такого влияния без права на него, в том числе через подставную компанию.
6. Право использовать все активы или их часть.
7. Управление бизнесом на единой основе с публикацией консолидированной отчётности.
8. Солидарное несение или гарантирование обязательств.

Выполнение критерия принадлежности или контроля опровержимо в каждом конкретном случае.

Разница сводится к одному: в США контроль сам по себе не блокирует, в ЕС — блокирует, поэтому структура, прошедшая американский тест, может не пройти европейский. Формальное переоформление доли решением не является: разъяснение OFAC о фиктивных сделках от 31 марта 2026 года описывает семь индикаторов, среди которых передача члену семьи или близкому лицу и передача вблизи даты обозначения — два самостоятельных признака — а также сохранившееся участие обозначенного лица в использовании, управлении или распоряжении имуществом. Понятийную базу задаёт бенефициарное владение, а то, что видят регистры, — реестры бенефициаров.

Кто ведёт перечни и почему они не совпадают

США работают программами по исполнительным указам: для российского направления это E.O. 14024 и связанные с ним акты, а перечни ведёт OFAC. Процедуру исключения и лицензирования разбирает снятие санкций OFAC.

Пакеты ЕС

ЕС движется пакетами. Двадцать первый пакет принят 23 июля 2026 года и по объёму листингов стал крупнейшим за четыре года: 218 позиций, из них 48 физических лиц и 170 организаций (исполнительный регламент Совета (ЕС) 2026/1843). В финансовой части — заморозка активов 94 банков и финансовых институтов и запрет операций ещё с 33 российскими кредитными организациями, так что суммарно под запретами оказалось более сотни российских банков; отдельно обозначены киргизский банк и ещё три нероссийских банка, замеченных в обходе.

Криптопериметр расширен заметнее всего: запрет операций с 14 криптоплатформами из Грузии, Панамы, ОАЭ, Маршалловых Островов, Киргизии и Беларуси, впервые введён механизм полного запрета операций с поставщиками криптоуслуг целой третьей страны (новая ст. 5bc).

Отдельно расширен уже действовавший запрет: с 18 января 2024 года нельзя допускать граждан России и лиц, проживающих в России, к владению учреждённой в государстве-члене компанией, к контролю над ней и к должностям в её органах управления, если компания оказывает услуги криптокошелька, счёта или хранения криптоактивов; с 25 августа 2026 года тот же запрет распространён на любые иные услуги с криптоактивами в значении регламента (ЕС) 2023/1114 — ст. 5b(2a) регламента 833/2014 в редакции регламента Совета (ЕС) 2026/1848 от 23 июля 2026 года. Автоматическая корректировка ценового потолка на нефть приостановлена до 15 июля 2027 года, число обозначенных судов теневого флота доведено до 673. Частнокапитальную сторону владения криптой — хранение, налоги, структуры — разбирает крипто для частного капитала.

Великобритания и Швейцария

Великобритания ведёт собственный UK Sanctions List; листинг пересматривается министерски с последующим судебным контролем, лицензии выдаёт OFSI. Швейцария не входит в ЕС и перенимает пакеты с задержкой: двадцатый пакет ЕС принят 23 апреля 2026 года, а швейцарская имплементация по существу завершилась 19 августа 2026 года — к этому моменту ЕС успел принять двадцать первый. Швейцария при этом сохраняет собственные исключения, основания для лицензий и собственный календарь: первый шаг имплементации сделан 22 мая 2026 года, остальные меры вступили в силу 20 августа 2026 года.

Швейцарский периметр в ближайшие месяцы может измениться целиком. На 27 сентября 2026 года назначено голосование по инициативе о нейтралитете, которая ограничила бы участие Швейцарии санкциями, санкционированными ООН; по состоянию на 2026-08-28 голосование не состоялось. Принятие инициативы отделило бы швейцарский перечень от европейского — единственный статус здесь, способный измениться одним днём. Семь режимов, с которыми реально сталкивается трансграничная цепочка, включая Японию, Канаду и Австралию, сведены по общим осям в матрице режимов ниже.

Что задевает частного клиента

Депозитный порог — норма, с которой сталкиваются чаще всего. Статья 5b регламента 833/2014 запрещает принимать депозиты, превышающие в сумме 100 000 евро, от граждан России и физических лиц, проживающих в России, а также от юридических лиц, учреждённых в России, а по разъяснению Еврокомиссии запрет действует независимо от страны проживания и снимается только для тех, кто имеет временный или постоянный вид на жительство в государстве-члене, стране ЕЭЗ или Швейцарии либо гражданство одного из этих государств. Порог считается как сумма всех счетов в одном кредитном институте независимо от их типа.

Сервисный запрет устроен уже, чем принято думать. Статья 5n закрывает бухгалтерские, аудиторские, налоговые, консалтинговые, юридические консультационные и ряд иных услуг, но, по разъяснению Еврокомиссии по состоянию на 22 января 2026 года, запреты пунктов 1 и 3 адресованы правительству России и юридическим лицам, учреждённым в России, а на физических лиц в России не распространяются. Услуги компании вне России, принадлежащей российским резидентам, разрешены при условии, что они не оказываются в пользу материнской компании в России. Право на защиту в судебном процессе выведено из-под запрета отдельно.

Остальные контуры вынесены в отдельные разборы: товарный периметр с порогами и кодами CN — товары под санкциями ЕС; банковский отказ и его последствия — закрытие счёта и корреспондентский банкинг; выбор площадки хранения — центры хранения активов.

Вторичные санкции и платёжные маршруты

Указ E.O. 14114 от 22 декабря 2023 года, изменивший E.O. 14024, дал OFAC два инструмента против иностранного финансового института: блокирующие санкции либо запрет или условия на ведение корреспондентских и транзитных счетов в США. Основание — вывод о том, что институт провёл или содействовал значимой операции с участием военно-промышленной базы России. Значимость OFAC оценивает по размеру, числу и частоте операций, их характеру, осведомлённости руководства, связи с обозначенными лицами и использованию скрывающих практик.

Формальной обязанности исполнять американскую норму у иностранного банка нет — есть риск утраты долларового расчёта, который на практике весит больше обязанности. Банки третьих стран поэтому сужают приём российских платежей задолго до появления в каком-либо перечне, и решение принимает комплаенс, а не законодатель. Отдельные эпизоды разбирает Zhejiang Chouzhou Commercial Bank, сравнение направлений — из России в ОАЭ или Сингапур, общий контекст — российский хаб. Что банк проверяет в структуре и какая позиция выдерживает проверку, описывают санкционно-устойчивые структуры и экономическое присутствие (economic substance).

Делистинг и лицензии

Исключение из американского перечня идёт через петицию об административном пересмотре по 31 CFR 501.807 с двумя допустимыми основаниями: недостаточная база для листинга либо отпавшие обстоятельства. Комплектность OFAC проверяет за 7–10 рабочих дней, вопросник направляет обычно в течение 90 дней. Срока рассмотрения по существу нет: 31 CFR 501.807 дедлайна не задаёт, и пересмотр длится столько, сколько займёт у OFAC.

Лицензия решает другую задачу — разрешает конкретную операцию, не снимая листинга. Генеральная лицензия действует для всех, кто подпадает под её условия, и заявления не требует; специальная выдаётся по заявлению, а отказ выносится без объяснения причин. Решение обратимо: лицензия, выданная Дэну Гертлеру 15 января 2021 года, отозвана 8 марта того же года. Масштаб британского лицензирования виден из обзора OFSI за 2024–2025 годы: 904 решения по индивидуальным лицензиям и 19 генеральных. Детали процедур — в снятии санкций OFAC и санкционном скрининге.

В сравнении четыре системы, с которыми чаще всего сталкивается частный клиент, расходятся по трём линиям: кто принимает заявление, связан ли орган сроком и что может проверить суд потом.

Швейцарская строка опирается на описание в руководстве Global Investigations Review по швейцарским санкциям. Из таблицы следуют два вывода. Жёсткий срок для заявителя есть только в ЕС, и только ЕС заставляет орган пересматривать перечень по фиксированному циклу: дата продления — естественный момент для заявления, потому что дело всё равно переоткрывается. Швейцария — единственная система, где на каждое заявление выносится формальное обжалуемое решение, а бремя доказывания лежит на государстве; американский путь — самый неограниченный: срока для OFAC нет, а суд полагается на его усмотрение. Для гражданина РФ, включённого в перечень по регламенту 269/2014, это значит, что заявление в Совет стоит подавать с запасом до очередного срока продления (15 марта и 15 сентября), а двухмесячный срок на иск в Общий суд течёт заново от каждого акта о продлении.

Квалификация события: шесть ситуаций, которые смешивают

Всё дальнейшее — в какой орган писать, какое доказательство помогает, есть ли вообще средство защиты — зависит от того, верно ли названо произошедшее. Во вступлении описаны пять сторон, с которых человек входит в периметр; юридическая квалификация неблагоприятного события — вопрос более тонкий и отдельный, и шесть таких квалификаций постоянно принимают за одну. Зависший платёж может быть императивным запретом, заморозкой активов или ложным совпадением на скрининге; отказ банка может быть исполнением закона или реализацией его собственной риск-политики. Средство, которое лечит одно, ничего не даёт для другого.

Под всеми шестью лежат два различия. Первое — между отказом в обслуживании (denial of service) и утратой права собственности. Отказ провести операцию, закрытие счёта и даже заморозка оставляют собственность там, где она была: средства остаются средствами клиента, и только конфискация (confiscation) или изъятие титула (forfeiture) — отдельный акт на отдельном основании, достигаемый собственной процедурой, — переносит право собственности прочь. Второе — между правом на средства и возможностью ими распоряжаться. Заморозка приостанавливает второе, оставляя первое нетронутым; именно поэтому на замороженный остаток начисляются проценты, он по-прежнему принадлежит держателю и высвобождается полностью при делистинге или по лицензии, тогда как блокированный остаток в американской модели переводится на обособленный счёт, но всё равно не становится ничьей чужой собственностью. Смешение «я не могу это двигать» с «я это потерял» рождает не тот запрос и тратит месяцы, которые занимает верный.

Дисциплина таблицы и есть весь смысл: прочти строку до конца, прежде чем выбирать орган. Самая дорогая ошибка — принять отказ банка по политике за санкционную проблему и потратить год на лицензию, которая никогда не была препятствием.

Маршруты защиты: жалоба, регулятор, лицензия, делистинг, суд

Маршрутов пять, они адресованы разным органам, на разных правовых основаниях и дают разные результаты. Делистинг и лицензии выше изложены с американской стороны; полный набор и причины, по которым они не заменяют друг друга, таковы.

Информация и жалоба — первый шаг почти в любом случае и единственный при ложном срабатывании. Продуктивный запрос — письменная справка о статусе операции или счёта (она понадобится потом для любой лицензии или иска), а там, где блок — это совпадение на скрининге, ещё и доказательства личности, отделяющие держателя от внесённой записи. OFAC направляет человека, принятого за внесённое имя, на свою горячую линию комплаенса, а не в процедуру делистинга, потому что снимать нечего. Внутренняя жалоба оператору к тому же является процедурным условием обращения к омбудсмену.

Регулятор или омбудсмен оценивают добросовестность поведения оператора, а не законность меры. В Великобритании Служба финансового омбудсмена (Financial Ombudsman Service) рассмотрит закрытие счёта на предмет предвзятости, дискриминации, недостаточного уведомления и причинённого убытка и вправе присудить компенсацию; для счетов, открытых с 28 апреля 2026 года, банк обязан дать не менее 90 дней уведомления и подробные конкретные причины, с изъятием для подозрения в тяжком преступлении. Чего омбудсмен не может — это отменить законную заморозку или вернуть счёт, из которого банк был вправе выйти по действительному основанию финансовой преступности: он проверяет процесс, а не риск-аппетит. Банковская сторона разрыва изложена в закрытии банковского счёта и AML и KYC для частного клиента.

Лицензия или разрешение дозволяют конкретную операцию, не затрагивая саму меру. В ЕС компетентный национальный орган по статье 4 регламента 269/2014 может высвободить замороженные средства на базовые нужды, разумные юридические гонорары, рутинные сборы за обслуживание счёта или — при предварительном уведомлении Комиссии — на чрезвычайные расходы; OFSI лицензирует по тем же перечням, OFAC выдаёт генеральные и специальные лицензии. Лицензия никогда не делистит и — то, что нельзя обещать, — никогда не открывает заново счёт, закрытый по политике, потому что там нет запрета, который лицензия сняла бы. Как превратить лицензию в реальное высвобождение ценных бумаг, разобрано в Euroclear и Clearstream.

Делистинг и административный пересмотр снимают меру у корня и идут через разную дверь в каждой системе. OFAC принимает петицию по 31 CFR 501.807 по двум основаниям — недостаточная база либо отпавшие обстоятельства. ЕС принимает мотивированный запрос в Совет, который обязан был изложить причины листинга и держит российский перечень под периодическим пересмотром. Великобритания принимает запрос к соответствующему министру по статье 23 Закона о санкциях и противодействии отмыванию денег 2018 года (Sanctions and Anti-Money Laundering Act 2018) об изменении или отмене, причём повторный запрос ограничен существенным обстоятельством, ранее не рассмотренным. Ни у одной из процедур нет фиксированного срока решения по существу.

Суд — маршрут после того, как административная дверь использована или закрыта. В ЕС внесённое лицо вправе подать иск об аннулировании (annulment) в Общий суд (General Court) по второму абзацу статьи 275 и статье 263 Договора о функционировании ЕС, в пределах двухмесячного срока, который задаёт статья 263. В Великобритании статья 38 Закона 2018 года направляет оспаривание в Высокий суд (High Court), который применяет принципы судебного контроля (judicial review) и вправе дать средство, доступное в таком контроле. В США обозначение оспоримо в федеральном суде по Закону об административной процедуре (Administrative Procedure Act) по деференциальному стандарту «произвольности и капризности», по которому широкое усмотрение OFAC отказывать в делистинге устояло. Отдельно от всего этого гражданский иск к банку возможен там, где отказ или закрытие были договорным решением, а не требованием закона, — архитектура предъявления и исполнения такого иска через границы изложена в трансграничных спорах, — но он проигрывает там, где банк исполнял императивный запрет.

Четыре ситуации в разборе

Однофамилец на скрининге. Человек совпадает по имени или близкому написанию с записью в перечне, и платёж или приём на обслуживание останавливается. Ничего не заморожено, и никакая мера к нему не применяется; правовой актор — оператор скрининга, единственный вопрос которого — личность. Двигает дело документальное доказательство того, кто держатель, — полное имя, дата и место рождения, идентификаторы, — сопоставленное с внесённой записью, и горячая линия комплаенса OFAC существует ровно для проверки предполагаемого совпадения. Ни у одного органа нет полномочия «делистить» того, кого никогда не вносили; файл исправляют там, где совпадение возникло.

Иллюстративные цифры. Пусть перевод на $40 000 удержан потому, что фамилия получателя совпадает с записью SDN, а банк отправителя не может объяснить причину. Решение — письменный запрос о статусе плюс паспорт и подтверждение адреса, показывающие дату и место рождения, отличные от внесённого лица; всё разрешается у оператора, а не в OFAC и уж точно не через лицензию.

Обозначенное лицо в цепочке владения. Клиент не внесён, но организация в структуре захвачена, потому что обозначенное лицо владеет в ней 50% и более (американский тест) либо контролирует её по одному из восьми критериев ЕС. Правовой актор — OFAC или компетентный орган ЕС, но первичную оценку делает оператор, применяющий тест; его полномочие — заморозить или отказать, а не разрешать вопрос о титуле. Доказательство — карта владения и контроля (кто чем владеет, кто кого назначает) и, где презумпция ошибочна, материал для её опровержения, поскольку и американский вывод о 50%, и европейский вывод о принадлежности/контроле опровержимы по фактам. Где организация захвачена действительно, положение меняет только лицензия или собственный делистинг обозначенного лица; переструктурирование задним числом упирается в индикаторы фиктивной передачи. Понятия — в бенефициарном владении и реестрах бенефициаров.

Отказ банка без императивной заморозки. Банк отказывает в приёме на обслуживание или уведомляет о закрытии, ссылаясь на риск-аппетит, а не на какой-либо перечень. Никакая мера не применяется; правовой актор — только банк, реализующий договорное и коммерческое полномочие. Помогающее доказательство направляют не регулятору, а следующему провайдеру — чистое досье о происхождении средств и управляемую картину риска, — тогда как справедливость самого закрытия (уведомление, причины, убыток) относится к ведению омбудсмена. Именно эту ситуацию чаще всего принимают за санкционную; как банковский выход она разобрана в закрытии банковского счёта, а досье, которое переезжает между банками, — в происхождении средств.

Средства заморожены по применимому режиму. Держатель внесён, и кусает заморозка ЕС или Великобритании либо блокировка США. Титул остаётся у держателя; распоряжение приостановлено. Правовой актор — обозначающий орган, и его полномочия простираются на заморозку, лицензирование и делистинг, но не на изъятие актива, которое потребовало бы отдельного акта конфискации. Два маршрута идут параллельно: лицензия компетентного органа на определённые нужды (базовые жизненные расходы, юридические гонорары, обслуживание) по статье 4 регламента 269/2014 или её эквивалентам OFSI и OFAC — и оспаривание самого листинга: мотивированный запрос в Совет, запрос министру по статье 23 или петиция по 31 CFR 501.807, а при отказе — Общий суд, Высокий суд или федеральный суд. Путь разморозки именно ценных бумаг — в Euroclear и Clearstream.

Российский периметр

Российский контур не является зеркалом западного и работает по другому триггеру — юрисдикции, а не имени. Перечень недружественных государств утверждён распоряжением Правительства № 430-р от 5 марта 2022 года; продажа российского актива лицу из перечня проходит через Правкомиссию, ориентир с октября 2024 года — дисконт не менее 60% к оценке и взнос 35% стоимости, сделки свыше 50 млрд рублей требуют одобрения президента, а обязательства перед такими кредиторами свыше 10 млн рублей в месяц исполняются в рублях через счёт типа «С».

Налоговая сторона того же статуса — указ № 585 от 8 августа 2023 года, заморозивший распределительные статьи договоров с 38 государствами, после чего выплаты идут по внутренним ставкам. Подробности — в перечне недружественных стран и приостановке СОИДН.

Матрица режимов: семь юрисдикций по общим осям

Разделы выше разбирают западные режимы по очереди — так их читает юрист, но не так с ними сталкивается сделка. Один платёж за один день может затронуть американского корреспондента, европейского контрагента, британского страховщика и швейцарского кастодиана, и каждый из них приложит к одним и тем же фактам свой тест. В матрице семь режимов сведены по осям, от которых зависит допустимость сделки. Япония, Канада и Австралия включены потому, что регулярно оказываются в цепочке — судовладелец, перестраховщик, сырьевой контрагент, — и потому, что их тесты не американские.

Вторая половина матрицы — процедурная, и на практике она решает больше, чем сам листинг: что можно разрешить, о чём надо сообщить самому, сколько стоит нарушение и как квалифицируется попытка его обойти.

Что решают эти две таблицы

Работают четыре различия. Первое — тест владения, и это единственное место, где одна и та же структура проходит один режим и не проходит другой на тех же фактах: совокупное владение в США, владение либо любой из восьми критериев контроля в ЕС, трёхчастный тест в Великобритании, заканчивающийся формулой «дела ведутся согласно его желаниям», и отсутствие опубликованной доли в Японии и Австралии, где ответ приходит обозначением, а не расчётом.

Второе — досягаемость. Только американский режим дотягивается до лиц, никак с ним не связанных, и делает это одним инструментом — правом по указу 14114 отрезать иностранный банк от долларовых корреспондентских счетов. Всё, что называют вторичными санкциями в остальных шести режимах, — это листинг лица третьей страны за обход: двадцатый первый пакет ЕС именно по этому основанию обозначил киргизский банк и три других нероссийских банка. Практическое следствие: комплаенс в Алматы или Дубае отвечает перед американской нормой, которая его не связывает, и перед европейским риском листинга, который связывает.

Третье — что нужно сообщить самому. Три режима ставят на это срок: две и шесть недель в ЕС, десять рабочих дней в США, десять недель на активы обозначенного лица в Великобритании. Пропуск срока — не бумажный дефект: ст. 9(3) регламента 269/2014 приравнивает несообщение к обходу, то есть переводит административную просрочку в самую тяжёлую категорию нарушений.

Четвёртое — средство защиты. Лицензия есть везде, но только в ЕС её выдаёт национальный, а не центральный орган, поэтому одна и та же сделка бывает разрешена в одной стране и запрещена в другой; и только в Канаде у государства есть путь дальше заморозки, потому что конфискация передаёт титул, а не приостанавливает распоряжение.

Разбор на цифрах: одна доля, четыре ответа

У операционной компании два акционера-обозначенных лица с долями 30% и 25%. Третий акционер владеет 40%, в перечни не входит, но акционерное соглашение даёт ему голоса для назначения совета.

Сократите одну обозначенную долю до 20% — американский ответ изменится, европейский и британский нет, причём сам способ сокращения служит доказательством: передача родственнику или сделка близко к дате листинга входят в опубликованный OFAC перечень индикаторов фиктивности.

Третьи юрисдикции: ограничение задаёт не закон, а банк

Девять юрисдикций ниже принято называть открытыми. Юридически это в основном верно: ни одна из них, кроме Сингапура, не вводила автономных ограничений против России, а у нескольких есть нормы, работающие в обратную сторону. Операционно это вводит в заблуждение, потому что связывает редко местный перечень. Связывает корреспондентская цепочка, аппетит местного банка к риску и вероятность самому попасть в перечень ЕС или под обозначение OFAC за обход.

Если читать таблицу целиком, она говорит то, что обычная рамка скрывает. Отсутствие местного перечня не делает юрисдикцию пригодной — оно переносит решение из публичной нормы в частную. Публичную норму можно прочитать заранее, под неё можно взять лицензию и её можно оспорить. Аппетит банка к риску ни прочитать, ни оспорить нельзя, он меняется без уведомления и применяется к уже открытым отношениям — поэтому отказ в этих юрисдикциях приходит закрытием счёта, а не мотивированным решением, и маршруты защиты из раздела выше до него в основном не дотягиваются.

Сингапур — показательное исключение, причём по обратной причине к той, которую обычно называют. Введя свои меры, он сделал периметр читаемым: сделка либо попадает в местный запрет, либо нет, и корреспонденту меньше что добавить. В юрисдикции с правилами работать проще, чем в юрисдикции с одним усмотрением.

Российский контур матрицы

Для держателя российского паспорта матрица читается с одной поправкой: ни один из семи режимов не связывает его лично, пока он не попадает в периметр по нексусу — гражданством государства-члена ЕС, статусом U.S. person или UK person, юрлицом в одной из этих стран. Но сделку связывает режим каждого участника цепочки, и именно это делает картину асимметричной: обязанности лежат на операторе, а последствия — на клиенте.

Практически это значит четыре вещи. Первая — европейский депозитный порог ст. 5b регламента 833/2014 в 100 000 евро считается по гражданству и месту жительства, а снимается только видом на жительство в ЕС, ЕЭЗ или Швейцарии либо гражданством одного из этих государств — второй паспорт без фактического переезда меняет разговор на онбординге, а не результат. Вторая — сроки отчётности становятся личными только после листинга: шесть недель по ст. 9(2) регламента 269/2014 и десять недель по рег. 70A в Великобритании, и пропуск этих сроков квалифицируется как обход. Третья — в третьих юрисдикциях решение принимает не закон, а банк, и потому стратегия «перевезти счёт в дружественную юрисдикцию» даёт не меньший риск, а менее предсказуемый. Четвёртая — налоговый и санкционный периметры больше не совпадают: указ № 585 от 08.08.2023 приостановил применение Россией распределительных положений 38 налоговых договоров, так что зачёт по ст. 232 НК РФ исчезает там, где санкции и без того закрыли маршрут — разбор в приостановлении налоговых договоров.

Какой режим решает в конкретной цепочке

Риски

• Цифры устаревают быстрее страницы. Номер пакета, состав перечня и текст разъяснения меняются в течение недель; всё приведённое датировано 2026-08-28 и требует сверки с первоисточником на дату операции.
• Обход образует самостоятельное нарушение. Формальное переоформление доли, дробление платежа и подмена контрагента распознаются по описанным индикаторам и ухудшают положение, а не улучшают его.
• Ответственность несёт оператор, а не только клиент. Гражданский максимум по IEEPA — большее из $377,700 (величина, действующая с 15 января 2025 года по 90 FR 3688; на 2026 год не индексировалась) или двукратной суммы операции; именно поэтому банк отказывает при малейшем сомнении.
• Ложные срабатывания стоят времени. По оценке европейских банковских ассоциаций (ECSAs), представленной форуму ЕЦБ AMI-Pay 7 декабря 2021 года, от 3% до 15% платежей попадают в оповещения и требуют ручного разбора; штраф Bank of Scotland на 160 000 фунтов возник из нераспознанного варианта написания имени.
• Банковский контур переживает санкционный. Делистинг снимает запрет, но не переписывает историю операций: досье по происхождению средств собирается заново, а период заморозки объясняется документально годами.
• Совпадение перечней неполное и будет неполным дальше. Швейцарская имплементация отстаёт на месяцы, а голосование 27 сентября 2026 года способно отделить швейцарский перечень от европейского целиком.