🇷🇺Наследственный договор и совместное завещание супругов

Концепция

С 1 июня 2019 года российское наследственное право пополнилось двумя договорными конструкциями — наследственным договором (ст. 1140.1 ГК РФ) и совместным завещанием супругов (ст. 1118 ГК РФ). Их ввёл Федеральный закон № 217-ФЗ от 19 июля 2018 года, расширив привычный набор из одностороннего завещания и наследования по закону. Обе конструкции удостоверяются нотариально и дают наследодателю больше контроля над тем, как и на каких условиях перейдёт имущество.

До реформы выбор был небогатым: одностороннее завещание либо наследование по закону. Договорные и совместные конструкции давно знакомы континентальному праву — немецкие Erbvertrag и gemeinschaftliches Testament существуют больше века, а common-law знает доктрину mutual wills. Российский законодатель перенёс эту логику в третью часть ГК. Чуть раньше, в 2018 году, появился наследственный фонд, а в 2022-м — личный фонд; вместе они образуют линейку инструментов наследственного планирования для разного масштаба капитала.

Наследственный договор

Наследственный договор — двусторонняя, а при нескольких наследниках и многосторонняя сделка: наследодатель и будущий наследник заранее согласовывают условия перехода имущества. В договор можно вписать встречные обязанности наследника — содержать названное лицо, сохранять семейный актив, передать что-то третьим лицам. Часть обязанностей может исполняться ещё при жизни наследодателя. Договор вступает в силу с момента нотариального удостоверения, но исполняется только после открытия наследства; без удостоверения он ничтожен.

Гибкость и риски

Ключевая особенность: при жизни наследодатель полностью свободен распоряжаться своим имуществом и может совершать с ним любые сделки, даже если это лишит контрагента по договору будущего наследства, — условие, ограничивающее такую свободу, ничтожно. Наследодатель вправе и односторонне отказаться от договора в любое время, уведомив все стороны и возместив им понесённые расходы. Изменить или расторгнуть договор иначе можно только при жизни сторон — по соглашению либо через суд при существенном изменении обстоятельств. Инструмент мощный, но требовательный к точности формулировок: размытые условия сами становятся почвой для споров.

Как это выглядит на практике

Типичный сценарий — передача бизнеса. Владелец доли в ООО договаривается с наследником, что доля перейдёт к нему при условии сохранения предприятия и содержания пережившего супруга или родителя. Другой пример — квартира в обмен на пожизненный уход. Встречные предоставления привязывают к конкретным действиям и срокам, поэтому наследственный договор удобен там, где простое завещание оставило бы волю наследодателя без гарантий исполнения. При передаче семейного бизнеса его нередко используют вместе с корпоративными договорами и опционами.

Совместное завещание супругов

Совместное завещание доступно только супругам в зарегистрированном браке. В одном документе они определяют судьбу и общего, и личного имущества каждого, а также порядок его перехода после смерти каждого из них, в том числе при одновременной смерти. Так удобно зафиксировать согласованный семейный план — например, оставить всё пережившему супругу, а затем общим детям.

Где совместное завещание теряет силу

Совместное завещание привязано к браку и прекращается при разводе или признании брака недействительным — как до, так и после смерти одного из супругов. Каждый супруг вправе в любой момент, в том числе после смерти второго, отменить совместное завещание или составить собственное последующее; нотариус обязан уведомить об этом другого супруга. Доступна только открытая нотариальная форма: оформить совместное завещание закрытым или в чрезвычайных обстоятельствах нельзя. Для незарегистрированного партнёрства инструмент недоступен.

Зарубежные аналоги и трансграничный аспект

Российские конструкции близки к немецким: Erbvertrag — это договор, а gemeinschaftliches Testament, часто в форме «берлинского завещания», — совместное завещание супругов. Common-law оперирует доктриной mutual wills с похожей идеей связывающей воли. Но сходство названий не гарантирует признания: имущество за рубежом наследуется по праву соответствующей юрисдикции, и российский наследственный договор там может не иметь силы. При активах в нескольких странах одной российской бумаги мало — нужны согласованные завещания в нескольких юрисдикциях, а в ЕС наследников выручает European Certificate of Succession.

Место в плане крупного капитала

Для несложных семейных ситуаций наследственного договора или совместного завещания обычно достаточно. Когда речь о бизнесе и крупном капитале, их возможности упираются в обязательную долю, риск одностороннего отказа и трансграничные ограничения. Тогда в ход идут фонды: личный фонд создаётся при жизни (минимальная стоимость передаваемого имущества — 100 млн рублей), наследственный фонд учреждается нотариусом уже после смерти и порога не имеет. За пределами России ту же задачу решает trust. Эти конструкции достраивают договорные инструменты: завещание или договор задают вход в фонд, а фонд управляет активами по заданным правилам.

Что выбрать

Простое одностороннее завещание подходит, когда воля не требует условий. Наследственный договор уместен там, где нужны встречные обязанности и гарантии исполнения. Совместное завещание — для согласованной воли супругов. Для крупного капитала любой из них разумно сочетать с личным или наследственным фондом либо зарубежным trust.